設備賣出去沒有開票怎麼做賬

Ⅰ 我公司賣出產品，貨發了，錢也收了現金，但是沒開票，這個怎麼做帳啊，一般納稅人

雖然沒有開票，但是達到了確認吵歷收入的條件：
1、 企業已將商品所有權上的主要風險和報酬全部轉移給購買方
2、 企業既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出商品實施控制宴此
3、 收入的金額能夠可靠地計量
4、 相關的經濟利益很可能流入企業
5、 相關已發生或將發生成本能夠可靠的計量
所以，你應該確認收入。
dr：現金
cr：營業收入
應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
這樣你有晌碰迅兩個月在納稅申報的時候都有點小問題，一個月是有未開票收入，一個月是有開票但沒有收入。所以，你要跟你的專管員說明一下情況。希望已經幫到你了。

Ⅱ 未開票收入怎麼做賬

未開票收入怎麼做賬，主要可以採用以下方式：

1.未開票收入直接按開票方式入賬.相關分錄如下:學會計實操需要多少錢？

借:銀行存款

貸:主營業務收入

應交稅金-應交增值稅

2.無票收入在稅控系統中有專門的錄入窗口,做完稅局也不會找麻煩了道.

3.無票收入入賬前,應確認清楚,對方以後是否要發票,若需要發票的話可以留到開票後再做收入,避免進行調整.當然,確實有已經入賬的不需開票收入後來需要開票時,可以先沖銷回入賬時的記賬憑證,再開票重做收入,成本不用處理.但是,稅控系統答內要做適當調整,沖減無票收入,增加開票收入.

4.若嫌麻煩,建議現金收款就可以考慮只入內賬了.點擊了解0基礎如何學會計

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Ⅲ 商品已賣出，已收貨款。未能開發票，怎麼入賬

商品已賣出，已收貨款。未能開發票，怎麼入賬？

可以作視同銷售。
借 銀行存款或現金
貸 主營業務收入
應交稅費 -應交增值稅

商品已買出，沒 收到款但未沒開發票，怎麼入賬？

先不要入帳,等款到,再開發票,或你們單位先開發票,對方再付錢,這點是你們單位的跟對方的約定.錢到發票開過去,有稅金的話 你就做 借:銀行存款(現金) 貸:主營業務收入 貸:應交稅金---銷項稅

收入的倉儲費已收款未開發票怎麼入賬

收到倉儲未開發票時
借：銀行存款
貸：預收賬款--xx
開發票時
如果是一般納稅人，分錄為：
借：預收賬款--xx
貸：主營業務收入/其他業務收入
貸：應交稅費--應交增值稅（銷項稅額）
如果是小規模納稅人，分錄為：
借：預收賬款--xx
貸：主營業務收入/其他業務收入
貸：應交稅費--應交增值稅

預付款已收，但是貨還沒發，能開發票嗎

按道理講不應開50萬的發票，因為你沒有將全部貨物移交給購貨方。但對方要求開票，只能聽「上帝」的啦 ;-)
收到預收款：
借：銀行存款 500,000
貸：預收賬款 500,000
發出20萬商品：
借：主營業務成本 200,000
貸：庫存商品 200,000
開出50萬發票：
借： 預收賬款 500,000
貸：主營業務收入 427,350.43
應交稅金—應繳增值稅（銷項稅額）72,649.57
等繼續發出30萬商品時，只做發出30萬商品的分錄，其他不做了：
借：主營業務成本 300,000
貸：庫存商品 300,000
只能如此了，雖然當月你們可能要多交稅增值稅（銷項稅多了），但這只是納稅前移，並未真正多交。

銷售商品貨款到了沒開發票怎麼入賬

銷售商品，收到貨款，未收到發票，若滿足一下條件，則可以確認收入：
(1)企業已將商品老余所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方
(2)企業既沒有保留通常與所有權相聯絡的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制
(3)收入的金額能夠可靠地計量
(4)相關的經濟利益很可能流入企業
(5)相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。
確認收入會計分錄為：
借：銀行存款
貸：主營業務收入
應交稅費——應交孫瞎增值稅（銷項稅額侍凱滾）

中介機構代收貨款能開發票么法律規定

負有營業稅納稅義務的各類企業按有關行政法規規定，接受 *** 機關委託代收的各類稅費，凡未按委託方規定期限實際結算上繳、或無規定期限且未上繳的部分，應並入相關業務營業額，照章徵收營業稅。

未發貨但已收款開發票，能確認收入么？收預付款並開發票了，怎麼做分錄？

簡單點來說，不管貨發沒發，只要發票開出，都要確認收入。
我在猜想你說的可能是，前期預收了買家的定金或貨款，現在開票給買家了（前期付款的買家），如果是這種情況，分錄如下：
預收時要麼現金要麼銀行存款：
借：銀行存款 / 現金
貸：預收貨款--××公司
開票確認收入時候：
借：預收貨款--××公司
貸：主營業務收入--××產品
應交稅金-應交增值稅（銷項稅）
需要明白的是：不管對方貨款對方有沒付齊，只要前期有預收，都要通過預收賬款科目來核算。

貨物已發出款已收到，但是對方不需要開發票，我怎麼入賬

可以做無票收入。也可以開縣普通發票，發票聯附存根聯後，記賬聯作記賬依據。

銀行已收貨款,企業庫存商品未出怎樣做賬

借：銀行存款
貸：應收帳款（預收帳款）

買任何商品都能開發票嗎`

發票是消費者應該索取的最合法有效憑證,只要產生了購銷或服務,消費者支付了貨幣,就完全有道理而且必須取得發票,用以保障以後可能會產生的維權問題,而且在一定程度上保障國家稅款不流失（有些服務行業以開發票數量數額來確定應納稅額），因此不管打折與否、金額大小都應該索取。

Ⅳ 固定資產轉讓沒發票怎麼賬務處理

固定資產轉讓沒發票賬務處理：

1、將出售的固棗激定資產轉入清理

借：固定資產清理

貸：固定資產

2、出售時

借：銀行存款

貸：固定資產清理

3、支付清理費用

借：固定資產清理

貸：銀行存款等

固定資本的實物形態

屬於產品生產過程中用來改變或者影響勞動對象的勞動資料，是固定資本的實物形態。固定資產在生產過程中可以長期發揮作用，長期保持原有的實物形態，但凳寬襪其價值則隨著企業生產經營活動而逐漸地轉移到產品成本中去，並構成產品價值的一個組成部分。巧團根據重要原則，一個企業把勞動資料按照使用年限和原始價值劃分固定資產和低值易耗品。

Ⅳ 東西賣出去了但是沒開票怎麼做賬

就算是你毀瞎們不開票，也是一樣需要徵收17%的增值稅的敬臘。

只是在申報增值稅時，填在未開具發票纖稿空那一項註明。

Ⅵ 收到商品，無發票，本月賣出，該怎麼做賬

收到商品，無發票，本月賣出，該怎麼做賬？

如果有些材料沒有來發票，按不含稅金額暫估入庫，暫估入賬後面的附件是入庫單。憑暫估入庫單做分錄：
借：原材料-- **暫估掘念入庫
貸：銀行存款--##
暫估入庫單附在憑證後面作為附件
發票來了，先開紅沖入庫單，把原來估價入庫的金額沖掉，根據紅沖入庫單做分錄
借：原材料--**暫估入庫 （紅字）
貸：銀行存款--## （紅字）
把紅沖入庫單附在憑證後面作為附件
同時根據發票上的不含稅金額開一筆藍字入庫單，附在發票後面，憑發票和藍字入庫單，做分錄
借：原材料
應交稅費--應交增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款
由上可見，紅沖之後，按實際入賬就不存在 差異了，成本的話，也可以按同樣的方法紅沖，差異不大的話也可不沖了。
紅沖這一步可以在票到時再做，不管是哪個月到。

本月購進的商品發票未到，但商品已售出怎樣做賬

未取得購貨的發 票不影響銷售和做賬的，只不過是稅款有可能要提前繳納。
沒有購入發 票，只能先做暫估入賬。待下月票回來後，先沖回，再按正常程式認證入賬。
本月銷售按正常程式計入營業收入和應交增值稅。

有關會計做賬的： 我公司本月賣出一批貨，貨款已收，發票未開，請問該怎麼做賬？ 謝謝~！

有很多種作法：
1可以先不入賬，等你把發票開了後，
將發票和收款的單據附一起
做如下分錄：
借：銀行存款
貸：主營業務收入
應交稅費－應交增值稅（銷項稅額）
2先憑收款單據做「預收賬款」，
借：銀行存款
貸：預收賬款
開票後
借：預收賬款
貸：主營業務收入
應交稅費－應交增值稅（銷項稅額）
但是有一個問題就是如果「預收賬款」不多的情況下，可以用「應收賬款」代替。
總之，要根據你企業自身的情況處理

公司購進商品，賣出商品是沒有發票（不是未收到），賬務上該怎麼處理

借：資產類科目（如原材料等） 貸：應付賬款/現金/銀行存款（請不要用公司基本戶）

這個在稅法上不允許的！但實際工作中這情況必不可少！如果你是一般納稅人，請盡量向供應商要進項票！

贈送的商品又賣出去怎麼做賬 賣出去還開了銷項發票

贈送的商品又賣出去怎麼做賬 賣出去還開了銷項發票：
贈送屬於營業外科目，贈送別人是支出，接受贈送是收入。這個問題需要通過庫存商品來處理：借 庫存商品 貸 營業外收入 借 現金或銀行存款 貸 庫存商品 貸 應繳稅款——銷項稅。

商品流通企業進貨發票沒有收到但是貨物已經賣出怎麼做賬

根據企業會計制度的規定，對於已驗收入庫的購進商品，但發票尚未收到的，企業應當在月末合理估計入庫成本(如合同協議價格、當月或者近期同類商品的購進成本、當月或者近期類似商品的購進成本、同類商品同流通環節當期市場價格、售價*預計或平均成本率、等)暫估入賬。
編制的會計分錄為:
借:庫存商品
貸:應付賬款--暫估款
必須注意的是，未取得增值稅專用發票的，不能申報抵扣增值稅進項稅額。因此，不存在進項稅額的暫估抵扣問題，且上述分錄中，暫估金額應當按照不含稅價格口徑暫估。
因此，首先應當按照上述規定暫估入賬，然後，與其他正常入庫入賬的庫存商品一樣，一並計算庫存商品發出(包括說的好散陪銷售出庫)成本。編制會計分錄為:
借:主營業務成本
貸:庫存商品
收到發票後的處理:
次月初，沖回暫估入庫成本，以紅字編制如下分錄:
借:庫存商品
貸:應付賬款--暫估款
取得發票後，編制正式入帳分錄:
借:庫存商品
借:應交稅金--應交增值稅(進項稅額)
貸:應付賬款--**公司 等
對於上月暫估入庫並已銷售商品的銷售成本，從理論上應當進行調整，但是，由於企業購銷活動的經友蠢常性和大量性，從會計的重要性原則出發，出於簡化會計核算的考慮，對於暫估成本的發出成本，不予單獨進行調整，而是隨庫存商品今後的收發業務自行消化。這也就是企業會計制度強調的暫估入庫成本時應當合理估計的原因之一。因此，在計算當月發出庫存商品成本時，應當仍然按照規定的方法正常計算確定發出成本。由於月初紅字沖回入庫，並且取得發票正式入帳，兩者相抵，余額為暫估成本與實際成本之間的差額。所以，該差額實際上應當由本月發出和月末結存的庫存商品承擔了。
但是，如果本月同類商品即無月初結存，又無購銷業務發生的，或者企業是使用個別計價法計算存貨的發出成本的，或者暫估成本與實際成本之間的差額巨大的話，則該暫估成本與實際成本之間的差額(包括及其連帶影響的其他存貨成本)，應當調整並轉入銷售成本。編制分錄為:
借:主營業務成本等
貸:庫存商品 等
如果暫估成本大於實際成本的，應當以紅字編制上述分錄.

購買商品收到增值稅普通發票怎麼做賬

應該按價稅合計做：
借：原材料/庫存商品等；
貸：應付賬款/銀行存款等·科目

收到商品入庫入庫，沒收到發票怎樣做賬

收到商品入庫入庫，沒收到發票，可以先做暫估入庫處理，會計分錄如下：
借：庫存商品-暫估入庫
貸：應付賬款

收到運費發票怎麼做賬

，當月要認證抵扣的。運費發票可抵扣7%的稅額借：原材料（或庫存商品、銷售費用）應交稅金應交增值稅---進項稅額貸：庫存現金（或銀行存款）不能抵扣的借：原材料（或庫存商品、銷售費用）貸：庫存現金（或銀行存款）.請各位高手幫個忙

收到工程發票怎麼做賬？

收到工程發票：
借：在建工程-**工程
貸：應付帳款-**單位
工程完工，結轉成本。
借：固定資產-**
貸：在建工程-**工程

Ⅶ 已發貨未開票如何進行賬務處理

貨物不開票一般有兩種情況。一是不打算開具發票。在這種情況下，它可以包含在未開票收入中，其分錄睜空為:
借方:應收賬款等。
貸款:主營業務收入、 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額。
如果發票暫時沒有開具，但先發貨後確認收入，則分錄為:
借方:發出商品， 信用:庫存商品。
拓展資料：
會計處理是指通過記賬、對賬、結算等一系列會計處理，從審核原始憑證、編制記賬憑證到編制會計報表的過程。
(1)會計程序
銀行會計處理程序包括明細會計和綜合會計系統的所有處理過程。具體步驟如下:
1.根據經濟業務受理、填制和審核憑證以及業務涉及的會計科目確定會計分錄。
2.一方面根據傳票逐一登記單獨賬戶(或登記簿)，登記涉及現金收付的現金收支日記賬；另一方面匯總同一科目的憑證，編制屬於綜合會計系統的科目日報表，將當天業務涉及的所有科目的借貸金額進行扁平化。
3.根據分類賬准備資產負債表。
4.根據賬戶日報表登記總賬。
5.根據總分類賬准備日計，平抑當日所有賬戶悉褲瞎的借貸余額。
(2)會計對賬程序
會計核算是防止會計差錯、保證會計記錄正確性、保護資金安全的必要措施。從核查的時間和內容來看，可分為日常核查和定期核查。
每個營業日結束時，應核對相關賬簿。檢查的主要內容包括:
(1)總賬中各科目余額和金額的借方和貸方合計相等；總賬應與明細賬和余額表的總余額保持一致。
(2)現金收付日記賬中的借貸總額應與現金賬戶日報表和現金賬戶總賬的借貸總額一致；庫存現金簿中的庫存金額應與實際庫存現金和現金賬戶的總賬余額一致。
(3)總賬純鉛中銀行間交易賬戶的日余額、借/貸金額、余額分別與銀行間往來賬戶的日余額、借/貸金額、余額、銀行間來賬報告一致。
(4)表外賬戶余額應與相關登記簿一致。對於空白的重要憑證和有價值的文件，管理人員必須檢查當天收到、使用、出售和儲存的實物數量，以確保准確性。

Ⅷ 沒有發票怎麼做賬

沒有發票要這樣做賬：

沒有發票入賬要遵循企業會計准則。如果實際成本費用已經發生，按照準則就要確認成本，賬務處理上滿足成本確認條件就要進行賬務處理，而成本確認不受發票的影響，也就是說即使企業沒有收到發票，但是實際成本已經發生也要進行賬務處理。即進行暫估入賬。

企業發生購貨業務沒有發票時，應對收到的原材料、庫存商品、固定資產等先進行暫估入賬處理，待企業收到發票後沖銷原分緩掘錄，再根據發票的內容編制正確分錄。

在稅務角度，如果一項成本沒有取跡哪塌得合法發票，是不能進行企業所得稅前扣除的。如果在企業匯算清繳前取得了發票，可以進行所得稅前扣除，不用進行調整；如果在匯算清繳前沒有取得發票，則需要進行納稅調整，調增應納稅所得姿圓額。

以下情況支出不需發票就可稅前扣除：

1、工資薪金支出。

2、現金性福利支出。

3、支付差旅津貼。

4、支付員工誤餐補助。

5、支付的未履行合同的違約金支出。

6、最新政策，企業繳納的相關責任險也可以在企業所得稅前扣除。

Ⅸ 企業買的設備沒有開發票,但是現在要租賃出去該怎麼做賬

購買的設備如果沒有開票的話，那就沒有入賬，這屬於賬外資產，所以你租賃出去，也沒有法辦法入賬。

Ⅹ 銷售產品未開發票，怎麼做賬

做為票收入就可以了。和往常一樣的。
發生沒有唯孝拆開票的收入：

借：指棗現金慎困（銀行存款）
貸：主營業務收入
應交稅費-應交增值稅