發票沒來的設備怎麼做賬

① 發票沒來貨到怎麼做賬

1、收到貨物但沒有取得發票時，要先暫估入賬：
借：原材料
貸：應付賬款——暫估應付款
企業在收到貨物，但是沒有取得對應發票的時候，要按照不含稅價格對貨物的價值做暫估處理。
2、待收到發票後，用紅字沖回原分錄：
借：原材料（紅字）
貸：應付賬款——暫估應付款（紅字）
3、根據發票做正確的賬：
如果是一般納稅人企業：
借：原材料
應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款
如果是小規模納稅人企業：
借：原材料
貸：銀行存款

② 購買的機器設備還沒開發票怎麼入賬

暫估入賬
借：固定資產
貸：應付賬款等科目
取得增值稅專用發票，紅字回沖銷上述會計分答錄，重新入賬
借：固定資產
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
貸：應付賬款等科目

或先預付款項
借：預付賬款
貸：銀行存款
待取得增值稅專用發票發票
借：固定資產
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
貸：預付賬款

③ 貨來了發票沒有來怎麼做賬

所有商品及原材采購入庫都需先（根據送貨單及入庫單）辦理暫估入庫，待發票到了再沖銷轉正式發票入庫；銷售按正常程序出庫銷售即可，只是你本月的增值稅就得多交了！

④ 購買設備款已付，發票沒來怎麼寫會計分錄

1、如果當時說有票，那麼應該做預付賬款，等拿到票了再轉為固定資產。

2、沒發票入賬是不被稅務認可的，該項資產對應的折舊不允許所得稅前扣除。

3、自己去代開，不能以入賬公司名義開，你不能自己開票給自己。只能以對方公司名義去代開，而且開不出固定資產銷售的發票的。

4、按銷售發票，小規模的話，增值稅徵收率是3%，反正你們沒有抵扣，你可以開舊物發票來入賬，只要證明該固定資產原值的發票就行。

5、現在開來發票，做分錄：

借：固定資產

貸：預付賬款

你原來沒做預付賬款，那麼將發票直接附到當時入賬的憑證後就可以了，不用那麼麻煩。

6、代開發票發生的費用，是不能入賬的，因為這是銷售固定資產給你的那方承擔的，不是你們公司承擔的。當然，如果你把他做成別的費用就與此無關了。

⑤ 購買使用過的機器設備沒有發票怎麼做賬

購買使用過的機器設備時，你可以要求出售方到當地國稅局大廳申請
代
開增值稅
發
票給你們。不然沒有正
規
發
票，是報不了稅務賬的，也不能計提折舊，更不能在稅前列支或扣除的。

⑥ 購買機器設備，設備已到，但是發票沒到怎麼入賬

如果前期有預付款，建議只走付款分錄，待正式發票回來後，再入固定資產科目。

若前期沒有預付款，現在發票未到只是設備先到，可以暫不進行會計處理，待發票回來後，入資產和應付賬款科目。

⑦ 已付款，沒來發票，怎麼做賬

已付款發票沒來，可以先做預付賬款處理，等發票回來以後再沖減預付賬款，會計分錄如下：
借：預付賬款
貸：銀行存款

⑧ 購買的設備發票到了，設備未到應該怎麼做賬務處理

可以先不做帳，等設備到了再做帳。
或者先計入在建工程科目，等設備。

⑨ 未取得發票的固定資產怎樣入賬

未取得發票的固定資產可以直接入賬，

1、暫時未取得發票，以後取得

購入時，借記固定資產 貸記其他應付款-xx公司，取得發票並付款時，借記其他應付款xx公司貸記銀行存款，這種情況下每月計提折舊直接計入費用，年末無需做納稅調整

2、取得時對方不開發票，以後也未取得

借：固定資產

貸：銀行存款（其他應付款）等

這種情況下每月計提折舊計入費用，年末做企業所得稅清算匯繳時要做收入調增。

(9)發票沒來的設備怎麼做賬擴展閱讀：

固定資產處置，包括固定資產的出售、轉讓、報廢和毀損、對外投資、非貨幣性資產交換、債務重組等。

一、固定資產終止確認的條件

固定資產滿足下列條件之一的，應當予以終止確認：

（1）該固定資產處於處置狀態；

（2）該固定資產預期通過使用或處置不能產生經濟利益。

二、固定資產處置的處理

（1）企業持有待售的固定資產，應當對其預計凈殘值進行調整。

（2）企業出售、轉讓、報廢固定資產或發生固定資產毀損，應當將處置收入扣除賬面價值和相關稅費後的金額計入當期損益。固定資產的賬面價值是固定資產成本扣減累計折舊和累計減值准備後的金額。

（3）企業將發生的固定資產後續支出計入固定資產成本的，應當終止確認被替換部分的賬面價值。

⑩ 固定資產設備發票未全如何做賬

確定發票會到,如果沒有發票,那麼白條是不可以入賬的,即使你入賬了,到計算所得稅的時候,也不能確認資產.
如果發票本月可以收到,那麼等發票到了在確認固定資產,付款的分錄可以先做
借:應付賬款
貸:銀行存款
本月收到發票
借:固定資產
應交稅費---應繳增值稅進項
貸:應付賬款
如果發票本月不能到的話,付款的分錄還是先做
借:應付賬款
貸:銀行存款
同時根據產品的入庫單和收據暫估入賬,
借:固定資產
貸:應付賬款 注意此處的應付賬款不包含增值稅額
等次月收到發票時紅字沖銷上面分錄同時做正確的分錄,
借:固定資產
應交稅費---應繳增值稅進項
貸:應付賬款
如果暫估的固定資產金額與發票金額一致,那麼也可以不沖銷暫估金額而補記一筆稅款的金額
借:應交稅費---應繳增值稅進項
貸:應付賬款
次月計提折舊
如果發票是第三個或者隔了幾個月才收到,按暫估的金額計提折舊,等實際收到發票按照正確金額調整固定資產的金額和稅金金額就可以了,如果涉及折舊的調整,當月一並調整.當然隔這么久一半是不太可能的.

還有一點就是因為折舊都是從購入後的次月開始計提的,如果你不想那麼麻煩,你也可以等次月收到發票時,按照入庫單和發票一次性正確確認固定資產,只是當月確認當月計提折舊就可以了.不過這種做法稍顯不妥,因為小小的違背了會計准則的規定的.