進口設備銀行賬比發票多怎麼辦

『壹』 發票上的金額多於銀行憑證上的金額,如何做賬

實務中這種情況很多的。比如吃一頓飯，280元，但人家給你了300元的餐飲發票，實際報銷時只需要填280元即可。
如果是材料購進，發票開多了，按要求是要退回開票方重新開的。但實際操作中都覺得很麻煩。而且如果是增值稅專用發票的話，作為購貨方可以多抵扣稅也不願意退票，因此，大多是按如下分錄來做的：
借：材料 （到擠出來的金額）
進項稅 （發票上的進項稅額）
貸：銀行存款等（實際付款的金額）
因為一個企業的發票很多的，稅務部門在查稅時，也不可能一張發票一張發票的去查。所以這種方式處理，企業大多都會沒事。

『貳』 報關單金額比發票金額多怎麼辦會影響退稅嗎

不影響退稅，由於你發票少開了，只能按照發票上面的金額退稅
如果你發票多開的情況下，就只能按照報關金額退稅
海關對出口這塊是就低不就高

『叄』 實際付款金額比增值稅發票所開金額多怎麼辦

1.實際付款比增值稅發票上的金額多建議做分錄；
借：庫存商品/原材料等；
借：應交稅金-應交增值稅-進項稅
借：預付賬款/應收賬款
貸：銀行存款
2..實際付款比增值稅發票上的金額少，分錄如下：
借：庫存商品/原材料等
借：應交稅金-應交增值稅-進項稅
貸：銀行存款貸/應付賬款

『肆』 銀行賬比賬面余額多怎麼處理啊

首先認真仔細核對,是不是自己的,如果確認不是自己的那就應該和銀行聯系溝通,讓他們處理,不是你的就別動它,國家法律只支持銀行不支持用戶,你要用了那就得吃官司,今年國內已經出現兩三個例子,自己銀行卡里多出了不少錢,去取出用了,最後難逃法律制裁,告也不可能告贏銀行.

『伍』 你們好，我想請教你們，收到的發票金額比預付的設備款金額大很多，怎麼辦，急呀，麻煩各位指教，謝謝。

查一下銀行余額，看看剩餘中是不是跟帳上有差6萬，如果是當時就是付款時沒有做6萬元憑證，如果不差跟帳上一樣，那就說明這其中有什麼事情，你得跟經手這事的人搞清楚了，6萬元多開的發票到底是什麼
如果這事沒有人能說清楚，你找你的領導，你寫個情況說明，把帳平了也好，總之寫個書面的東西簽上字，以後你把帳給下一個人的時候可以安安靜靜的走，對大家誰都好

『陸』 實際收到金額要比開出去的發票金額多要怎麼做賬

1、未確認是否要歸還時，應計入其他應付款，會計分錄為：

借：銀行存款

貸：其他應付款

2、確認不需歸還時，計入營業外收入，會計分錄為：

借：銀行存款

貸：營業外收入

企業應設置「其他應付款」賬戶進行核算。該賬戶，屬於負債類賬戶，貸方登記發生的各種應付、暫收款項，借方登記償還或轉銷的各種應付暫收款項。

月末，余額在貸方，表示企業應付、暫收的結存現金。本賬戶應按應付、暫收款項的類別設置明細賬戶。

營業外收入在「利潤」或「利潤或虧損」賬戶核算。在企業的「利潤表」中，營業外收入需單獨列示。屬於企業營業外收入的款項應及時入賬。

不準留作小家當或其他不符合制度規定的開支。企業營業外收入的核算在「營業外收入」賬戶下進行，也可在該賬戶下按各種不同的收入設置明細賬戶進行明細核算。

(6)進口設備銀行賬比發票多怎麼辦擴展閱讀：

其他應付款會計處理：

企業發生各種應付、暫收或退回有關款項時，借記「銀行存款」、「管理費用」等賬戶，貸記「其他應付款」賬戶；支付有關款項時，借記「其他應付款」賬戶，貸記「銀行存款」等科目。

企業採用售後回購方式融入資金的，應按實際收到的金額，借記「銀行存款」科目，貸記本科目。回購價格與原銷售價格之間的差額。

應在售後回購期間內按期計提利息費用，借記「財務費用」科目，貸記本科目。按照合同約定購回該項商品等時，應按實際支付的金額，借記本科目，貸記「銀行存款」科目。

營業外收入賬務處理：

①企業轉讓固定資產時，先結轉固定資產原值和已提累計折舊額，借記「固定資產清理」、「累計折舊」科目，貸記「固定資產」科目。

收到雙方協議價款，借記「銀行存款」，貸記「固定資產清理」科目；最後結轉清理損益，若轉出價款高於固定資產賬面凈值，借記「固定資產清理」科目，貸記「營業外收入」科目。

②企業處置無形資產時，應按實際收到的金額等，借記「銀行存款」等科目，按已計提的累計攤銷，借記「累計攤銷」科目，按應支付的相關稅費及其他費用。

貸記「應交稅費」、「銀行存款」等科目，按其賬面余額，貸記「無形資產」科目，按其貸方差額，貸記「營業外收入——處置非流動資產利得」科目，已計提減值准備的，還應同時結轉減值准備。

③確認的政府補助利得，借記「銀行存款」、「遞延收益」等科目，貸記本科目。

『柒』 用銀行存款付的帳 實際支付的比發票多了幾毛錢 也就是發票上少開了幾毛錢 這幾毛錢怎麼做賬務處理

按規定，這個發票是不合格的，但是如果你們財務覺得問題不大的話，可以先放到預付賬款
舉個例子
發票金額20萬，實際支付20.5萬
借：應付賬款-家公司 20
預付賬款-家公司 0.5
貸：銀行存款 20.5

『捌』 實際支付金額比發票金額多幾分錢怎麼做賬

1、企業實際支付金額比發票金額多，會計分錄為：
支付時：
借：銀行存款
貸：應付賬款——公司名稱
收到對方公司退回款項時：
借：應付賬款——公司名稱
貸：銀行存款
2、企業收到對方公司實際支付金額比發票金額多，會計分錄為：
收到時：
借：銀行存款
貸：應收賬款——公司名稱
退回對方公司時：
借：應收賬款——公司名稱
貸：銀行存款
企業發生經濟業務，實際支付金額比發票金額多時，應由對方公司將實際金額與發票金額的差額進行退回；若企業收到對方公司實際支付金額比發票金額多時，應將實際金額與發票金額的差額進行退回。

『玖』 我公司以銀行存款支付的貨款比發票上的實際數多怎樣做分錄

銀行存款支付的貨款比發票上的實際數多的部分進「預付賬款」。
借:庫存商品(或原材料)發票金額XXXXX元
借：應交稅金—應交增值稅（進項稅額）XXXX元 （如果是增值稅一般納稅人）
借:預付賬款(銀行存款XXXXX元-發票金額XXXXX元-應交稅金XXXX元)XXX元
貸:銀行存款XXXXX元

『拾』 公司銀行轉賬付款大於供貨商開具的發票,存在幾十元的差額，怎麼入賬

企業購進的商品成本或發生的費用，必須取得合法有效的原始憑據；確認成本或費用，按發票金額入賬；多餘部分暫掛賬處理，如果以後能補開發票的，再進行沖賬，否則不能記為成本費用，只能轉作管理費用或營外支出了。