A. 订购设备，货未到，按合同约定预付货款，同时供应商开来增值税专用发票，如何进行账务处理是否可以抵扣
如果你是一般纳税人，订购设备，货未到，按合同约定预付货款，同时供应商开来增值税专回用发答票，可以按发票进项额进行抵扣发生时做：
1.按合同预付设备款做：
借：预付账款：XX单位；
贷：银行存款；
2.收到设备发票时做：
借：在建工程：XX设备；
借：应交税费：增值税-进项税；
贷：预付账款：XX单位；
3.等设备到时，且无需安装做：
借：固定资产：XX设备
贷：在建工程：XX设备；
B. 别人借我单位的款用仪器设备抵账,没有发票,怎么做账
这种情况下可以选择对设备评估,按评估值入账.
借:固定资产
营业外收入(收益)
贷:应收账款
营业外支出(损失)
C. 抵帐如何做帐
1、对方必须给你们公司发票，否则你们没办法记账。
2、双方签订抹帐协议，以此为依据进行抹帐。
3、分录
借 应付账款
贷 应收账款
D. 购入新机器,拿旧机器去抵扣一部分货款怎么做账
借：固定资产清理来 80万自
贷：固定资产-旧设备 80万
借：应付账款-xx公司 100万
贷：货币资金 20万
固定资产清理-旧设备 80万
原固定资产的进项税额 纳税申报要做进项税额转出
E. 客户用产品抵货款怎么做账
的确抄要视同购进，然后货款互相抵消。袭客户那边是作视同销售处理的肯定要开发票你们的。所以去要。借：库存商品—音响6137.61元应交税金-应缴增值税（进项税额）1043.39 （如果是增值税专用发票）贷：应收账款—XX客户7181 （抵消客户前欠货款） 发放福利，视同外购货物用于“个人消费”性质的发放也就是非公用设施。借：管理费用—福利费 7181贷：库存商品 6137.61应交税费—应交增值税（进项税额转出）1043.39
F. 公司原本要退给客户的钱，拿去抵扣客户欠款了，要怎么做账
如果是直接抵免，可以冲减收入。
如是赔偿款，借：营业外支出 贷：其他应付款，其他应付款可以再去抵减欠款
G. 废纸卖给原材料供应商抵欠款怎么做账
冲减欠款，同时贷记库存废料、销项税
H. 客户用产品抵货款怎么做账
的确要视同购进，然后货款互相抵消。
客户那边是作视同销售处理的肯定要开发票你们的。版所以去要。
借：权库存商品—音响6137.61元
应交税金-应缴增值税（进项税额）1043.39
（如果是增值税专用发票）
贷
：
应收账款—xx客户7181
（抵消客户前欠货款）
发放福利，视同外购货物用于“个人消费”性质的发放也就是非公用设施。
借：管理费用—福利费
7181
贷：库存商品
6137.61
应交税费—应交增值税（
进项税额转出
）1043.39
I. 公司原本要退客户的钱,拿去抵扣客户欠款了,要怎么做账
租金，视租赁是否企业主营业务
借，其他应收款或者应收账款
贷，主营业务收入或者其他业务收入
漏水赔钱，视漏水的原因，
借，管理费用，营业外支出或者其他业务成本等
贷，其他应收款，应收账款～租金
J. 欠款没收现金,给第三方抵账了,这笔欠款怎么做账
如果是三方之间抵账的话，那最好签一个三方协议，来证明账款的抵消情况。也就可以根据签订的协议进行账务处理。分录为：
借：应付账款-XX公司
贷：应收账款-XX公司