购买不开票设备怎么入账

『壹』 向个人购买的设备没发票怎么入账

新买固定资产没开发票，可以通过以下四种办法进行账务处理：
1、是做资产盘专盈 ；
2、是找属公司开发票给点 ；
3、找资产评估公司进行评估，通过暂估报告进行处理；
4、通过购买的合同进行处理。
很多时候企业在生产经营过程中建账，其存货及固定资产多数情况下可能没有发票。可以根据实际盘点后编制的盘点表入账。
但在以后期间由于这些存货形成的主营业务成本，固定资产折旧形成的成本费用税务多不认可，在所得税汇算清缴时应作纳税调整。如果固定资产是初始时由股东投入的，找到当时的评估报告也可算是一个佐证，可同税务进行沟通，在所得税汇算清缴时不作纳税调整。

『贰』 购置设备,发票未开全,未开票的进项税怎么账务处理

未开全的部分（金额）跟设备款一起挂预付款项，不做相关进项税，因为并未取得（对方）开具的发票。等到发票来了再记进项税，同时把预付款项冲平。

『叁』 不开票,怎样把收入入账

发生销售业抄务,所涉及的分录袭如下:
预收货款时：
借:现金/银行存款
贷：预收账款

开出发票时：
借：预收账款
贷：主营业收入
贷: 应交税金——应交增值税（销项税额)

要是你们不想开票,要把其作为帐处帐的话,是商业企业--劝你不要,现税务局的一对一税务处理一查就把你查出来了,是工业企业--数量少的则可做报废处理.

『肆』 购买的机器设备没有增值税发票怎么做会计分录

新买固定资产没开发票，可以通过以下四种办法进行账务处理：
1、是版做资产盘盈权 ；
2、是找公司开发票给点 ；
3、找资产评估公司进行评估，通过暂估报告进行处理；
4、通过购买的合同进行处理。
账务处理为：
借：固定资产
贷：银行存款等
很多时候企业在生产经营过程中建账，其存货及固定资产多数情况下可能没有发票。可以根据实际盘点后编制的盘点表入账。
但在以后期间由于这些存货形成的主营业务成本，固定资产折旧形成的成本费用税务多不认可，在所得税汇算清缴时应作纳税调整。如果固定资产是初始时由股东投入的，找到当时的评估报告也可算是一个佐证，可同税务进行沟通，在所得税汇算清缴时不作纳税调整。

『伍』 购买的机器设备还没开发票怎么入账

暂估入账
借：固定资产
贷：应付账款等科目
取得增值税专用发票，红字回冲销上述会计分答录，重新入账
借：固定资产
借：应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：应付账款等科目

或先预付款项
借：预付账款
贷：银行存款
待取得增值税专用发票发票
借：固定资产
借：应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：预付账款

『陆』 公司销售2018年购入的固定资产未开发票怎么入账，怎么申报

你好（*）！
未开发票，账务处理是一样的申报时候做未开票收入认定哈

第一步专：将固定资产转属入固定资产清理
借：固定资产清理
累计折旧
固定资产减值准备
贷：固定资产
第二步：产生清理费用时
借：固定资产清理
贷：银行存款
第三步：对外销售或取得补偿等
借：应收账款或银行存款
贷：固定资产清理
第四步：缴纳增值税
借：固定资产清理
贷：应交税费-应交增值税（销项税额）-------一般纳税人之一般计税
应交税费-简易计税------一般纳税人之简易征收
应交税费-应交增值税-------小规模纳税人
第五步：结转净损益
净损失：
借：资产处置损益
贷：固定资产清理
净收益：
借：固定资产清理
贷：资产处置损益

『柒』 不开票收入怎么做账

跟开票的一样的做呀，你虽没有开票，但你总有单据说明发生了这笔业务吧，就依据这回些单据，答
借：应收账款（或银行存款，现金等）
贷：主营业务收入
应交税金
其中主营业务收入的金额根据含税价除以1.17得来,税金根据主营业务收入的金额*17%

『捌』 没有发票的费用怎么入账

1、把没有正式发票的金额记入“其他应收款”，待有了其他发票冲抵即可。

当然，根据税法，没有发票，税前不能扣除。这个是税务问题，和会计无关。

借：其他应收款。

贷：银行存款/库存现金。

2、如果经过相关管理人员签字，也可记入相应的费用，但这部份费用属白条支出，税务是不认可的。年末，在企业所得税汇算清缴时，这部份支出应做纳税调整增加。

借：相关费用。

贷：银行存款/库存现金。

(8)购买不开票设备怎么入账扩展阅读：

1、无论发票开具的内容是什么，也无论是否取得发票,均应按实际的经济业务入账。

凡是学过财务知识的财务人员，在刚接触财务会计课程，首先都会学到《会计信息质量要求》的内容，这也是《企业会计准则》和《企业会计制度》对企业财务报告中所提供的会计信息质量的基本要求,它主要包括可靠性、相关性、可理解性、可比性、实质重于形式、重要性、谨慎性和及时性等。

2、未取得发票的成本费用支出，影响企业的应纳税所得额,需多交企业所得税。

企业购买商品或劳务过程中，如果发生的相关的支出，没有取得发票，列入成本费用或资产时，很难被税务机关认可，也就是说很难在税前扣除。如企业建造厂房，雇佣农民工，支付给农民工的劳务费很难取得发票，在账务处理。

企业其他应收款与其他单位的资产交换，或者以其他资产换入其他单位的其他应收款等，比照“应收账款”科目的相关核算规定进行会计处理。

经批准作为坏账的其他应收款，借记“坏账准备”科目，贷记“其他应收款”科目。

已确认并转销的坏账损失，如果以后又收回，按实际收回的金额，借记“其他应收款”科目，贷记“坏账准备”科目；同时，借记“银行存款”科目，贷记“其他应收款”科目。其他应收款科目应按其他应收款的项目分类，并按不同的债务人设置明细账，进行明细核算。其他应收款科目期末借方余额，反映企业尚未收回的其他应收款。

『玖』 不开票拿的货怎么做帐

不管对方给你什么价格，均应收取发票，不论是普票、税票或其他回什么的。
因为没有采购发票答你的库存商品没有入库凭据，销售以后所结转的成本没有合法凭据，如果税局不查那当然没问题，但如果来查，你的成本就会被剔出来补缴所得税。税局是不允许这种情况发生的，因为你这是帮别人在逃税
至于做账方面，如果你是一般纳税人，销售商品时不论开普票还是税票都是一样的
借：应收账款/银行存款/现金等
贷：销售收入
应交税金-增值税-销项税额
但采购商品如何做账要看收取的发票
如果是增值税专用发票
借：库存商品
应交税金-增值税-进项税额
贷：应付账款
如果是普票
借：库存商品
贷：应付账款

『拾』 购买原材料没开发票怎么做账啊

举例说明
【问】甲企业为一般纳税人，2010年3月22日从乙企业购入原材料一批，如果购入的专材料已经运到，并已验属收入库，但发票等结算凭证尚未收到，货款尚未支付。3月末，甲企业应按暂估价入账，假定其暂估价为35000元。4月份取得的增值税专用发票，发票上注明的原材料价款为40000元，增值税额为6800元。如何进行账务处理？
【答】甲企业应于3月末应进行如下账务处理：
借：原材料 35000
贷：应付账款——暂估应付账款 35000
4月初将上述会计分录原账冲回：
借：应付账款——暂估应付账款 35000
贷：原材料 35000
在收到发票等结算凭证，并支付货款时：
借：原材料 40000
应交税费——应交增值税（进项税额） 6800
贷：银行存款 46800