设备卖出去没有开票怎么做账

Ⅰ 我公司卖出产品，货发了，钱也收了现金，但是没开票，这个怎么做帐啊，一般纳税人

虽然没有开票，但是达到了确认吵历收入的条件：
1、 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬全部转移给购买方
2、 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制宴此
3、 收入的金额能够可靠地计量
4、 相关的经济利益很可能流入企业
5、 相关已发生或将发生成本能够可靠的计量
所以，你应该确认收入。
dr：现金
cr：营业收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
这样你有晌碰迅两个月在纳税申报的时候都有点小问题，一个月是有未开票收入，一个月是有开票但没有收入。所以，你要跟你的专管员说明一下情况。希望已经帮到你了。

Ⅱ 未开票收入怎么做账

未开票收入怎么做账，主要可以采用以下方式：

1.未开票收入直接按开票方式入账.相关分录如下:学会计实操需要多少钱？

借:银行存款

贷:主营业务收入

应交税金-应交增值税

2.无票收入在税控系统中有专门的录入窗口,做完税局也不会找麻烦了道.

3.无票收入入账前,应确认清楚,对方以后是否要发票,若需要发票的话可以留到开票后再做收入,避免进行调整.当然,确实有已经入账的不需开票收入后来需要开票时,可以先冲销回入账时的记账凭证,再开票重做收入,成本不用处理.但是,税控系统答内要做适当调整,冲减无票收入,增加开票收入.

4.若嫌麻烦,建议现金收款就可以考虑只入内账了.点击了解0基础如何学会计

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Ⅲ 商品已卖出，已收货款。未能开发票，怎么入账

商品已卖出，已收货款。未能开发票，怎么入账？

可以作视同销售。
借 银行存款或现金
贷 主营业务收入
应交税费 -应交增值税

商品已买出，没 收到款但未没开发票，怎么入账？

先不要入帐,等款到,再开发票,或你们单位先开发票,对方再付钱,这点是你们单位的跟对方的约定.钱到发票开过去,有税金的话 你就做 借:银行存款(现金) 贷:主营业务收入 贷:应交税金---销项税

收入的仓储费已收款未开发票怎么入账

收到仓储未开发票时
借：银行存款
贷：预收账款--xx
开发票时
如果是一般纳税人，分录为：
借：预收账款--xx
贷：主营业务收入/其他业务收入
贷：应交税费--应交增值税（销项税额）
如果是小规模纳税人，分录为：
借：预收账款--xx
贷：主营业务收入/其他业务收入
贷：应交税费--应交增值税

预付款已收，但是货还没发，能开发票吗

按道理讲不应开50万的发票，因为你没有将全部货物移交给购货方。但对方要求开票，只能听“上帝”的啦 ;-)
收到预收款：
借：银行存款 500,000
贷：预收账款 500,000
发出20万商品：
借：主营业务成本 200,000
贷：库存商品 200,000
开出50万发票：
借： 预收账款 500,000
贷：主营业务收入 427,350.43
应交税金—应缴增值税（销项税额）72,649.57
等继续发出30万商品时，只做发出30万商品的分录，其他不做了：
借：主营业务成本 300,000
贷：库存商品 300,000
只能如此了，虽然当月你们可能要多交税增值税（销项税多了），但这只是纳税前移，并未真正多交。

销售商品货款到了没开发票怎么入账

销售商品，收到货款，未收到发票，若满足一下条件，则可以确认收入：
(1)企业已将商品老余所有权上的主要风险和报酬转移给购货方
(2)企业既没有保留通常与所有权相联络的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制
(3)收入的金额能够可靠地计量
(4)相关的经济利益很可能流入企业
(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
确认收入会计分录为：
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费——应交孙瞎增值税（销项税额侍凯滚）

中介机构代收货款能开发票么法律规定

负有营业税纳税义务的各类企业按有关行政法规规定，接受 *** 机关委托代收的各类税费，凡未按委托方规定期限实际结算上缴、或无规定期限且未上缴的部分，应并入相关业务营业额，照章征收营业税。

未发货但已收款开发票，能确认收入么？收预付款并开发票了，怎么做分录？

简单点来说，不管货发没发，只要发票开出，都要确认收入。
我在猜想你说的可能是，前期预收了买家的定金或货款，现在开票给买家了（前期付款的买家），如果是这种情况，分录如下：
预收时要么现金要么银行存款：
借：银行存款 / 现金
贷：预收货款--××公司
开票确认收入时候：
借：预收货款--××公司
贷：主营业务收入--××产品
应交税金-应交增值税（销项税）
需要明白的是：不管对方货款对方有没付齐，只要前期有预收，都要通过预收账款科目来核算。

货物已发出款已收到，但是对方不需要开发票，我怎么入账

可以做无票收入。也可以开县普通发票，发票联附存根联后，记账联作记账依据。

银行已收货款,企业库存商品未出怎样做账

借：银行存款
贷：应收帐款（预收帐款）

买任何商品都能开发票吗`

发票是消费者应该索取的最合法有效凭证,只要产生了购销或服务,消费者支付了货币,就完全有道理而且必须取得发票,用以保障以后可能会产生的维权问题,而且在一定程度上保障国家税款不流失（有些服务行业以开发票数量数额来确定应纳税额），因此不管打折与否、金额大小都应该索取。

Ⅳ 固定资产转让没发票怎么账务处理

固定资产转让没发票账务处理：

1、将出售的固枣激定资产转入清理

借：固定资产清理

贷：固定资产

2、出售时

借：银行存款

贷：固定资产清理

3、支付清理费用

借：固定资产清理

贷：银行存款等

固定资本的实物形态

属于产品生产过程中用来改变或者影响劳动对象的劳动资料，是固定资本的实物形态。固定资产在生产过程中可以长期发挥作用，长期保持原有的实物形态，但凳宽袜其价值则随着企业生产经营活动而逐渐地转移到产品成本中去，并构成产品价值的一个组成部分。巧团根据重要原则，一个企业把劳动资料按照使用年限和原始价值划分固定资产和低值易耗品。

Ⅳ 东西卖出去了但是没开票怎么做账

就算是你毁瞎们不开票，也是一样需要征收17%的增值税的敬腊。

只是在申报增值税时，填在未开具发票纤稿空那一项注明。

Ⅵ 收到商品，无发票，本月卖出，该怎么做账

收到商品，无发票，本月卖出，该怎么做账？

如果有些材料没有来发票，按不含税金额暂估入库，暂估入账后面的附件是入库单。凭暂估入库单做分录：
借：原材料-- **暂估掘念入库
贷：银行存款--##
暂估入库单附在凭证后面作为附件
发票来了，先开红冲入库单，把原来估价入库的金额冲掉，根据红冲入库单做分录
借：原材料--**暂估入库 （红字）
贷：银行存款--## （红字）
把红冲入库单附在凭证后面作为附件
同时根据发票上的不含税金额开一笔蓝字入库单，附在发票后面，凭发票和蓝字入库单，做分录
借：原材料
应交税费--应交增值税（进项税额）
贷：银行存款
由上可见，红冲之后，按实际入账就不存在 差异了，成本的话，也可以按同样的方法红冲，差异不大的话也可不冲了。
红冲这一步可以在票到时再做，不管是哪个月到。

本月购进的商品发票未到，但商品已售出怎样做账

未取得购货的发 票不影响销售和做账的，只不过是税款有可能要提前缴纳。
没有购入发 票，只能先做暂估入账。待下月票回来后，先冲回，再按正常程式认证入账。
本月销售按正常程式计入营业收入和应交增值税。

有关会计做账的： 我公司本月卖出一批货，货款已收，发票未开，请问该怎么做账？ 谢谢~！

有很多种作法：
1可以先不入账，等你把发票开了后，
将发票和收款的单据附一起
做如下分录：
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费－应交增值税（销项税额）
2先凭收款单据做“预收账款”，
借：银行存款
贷：预收账款
开票后
借：预收账款
贷：主营业务收入
应交税费－应交增值税（销项税额）
但是有一个问题就是如果“预收账款”不多的情况下，可以用“应收账款”代替。
总之，要根据你企业自身的情况处理

公司购进商品，卖出商品是没有发票（不是未收到），账务上该怎么处理

借：资产类科目（如原材料等） 贷：应付账款/现金/银行存款（请不要用公司基本户）

这个在税法上不允许的！但实际工作中这情况必不可少！如果你是一般纳税人，请尽量向供应商要进项票！

赠送的商品又卖出去怎么做账 卖出去还开了销项发票

赠送的商品又卖出去怎么做账 卖出去还开了销项发票：
赠送属于营业外科目，赠送别人是支出，接受赠送是收入。这个问题需要通过库存商品来处理：借 库存商品 贷 营业外收入 借 现金或银行存款 贷 库存商品 贷 应缴税款——销项税。

商品流通企业进货发票没有收到但是货物已经卖出怎么做账

根据企业会计制度的规定，对于已验收入库的购进商品，但发票尚未收到的，企业应当在月末合理估计入库成本(如合同协议价格、当月或者近期同类商品的购进成本、当月或者近期类似商品的购进成本、同类商品同流通环节当期市场价格、售价*预计或平均成本率、等)暂估入账。
编制的会计分录为:
借:库存商品
贷:应付账款--暂估款
必须注意的是，未取得增值税专用发票的，不能申报抵扣增值税进项税额。因此，不存在进项税额的暂估抵扣问题，且上述分录中，暂估金额应当按照不含税价格口径暂估。
因此，首先应当按照上述规定暂估入账，然后，与其他正常入库入账的库存商品一样，一并计算库存商品发出(包括说的好散陪销售出库)成本。编制会计分录为:
借:主营业务成本
贷:库存商品
收到发票后的处理:
次月初，冲回暂估入库成本，以红字编制如下分录:
借:库存商品
贷:应付账款--暂估款
取得发票后，编制正式入帐分录:
借:库存商品
借:应交税金--应交增值税(进项税额)
贷:应付账款--**公司 等
对于上月暂估入库并已销售商品的销售成本，从理论上应当进行调整，但是，由于企业购销活动的经友蠢常性和大量性，从会计的重要性原则出发，出于简化会计核算的考虑，对于暂估成本的发出成本，不予单独进行调整，而是随库存商品今后的收发业务自行消化。这也就是企业会计制度强调的暂估入库成本时应当合理估计的原因之一。因此，在计算当月发出库存商品成本时，应当仍然按照规定的方法正常计算确定发出成本。由于月初红字冲回入库，并且取得发票正式入帐，两者相抵，余额为暂估成本与实际成本之间的差额。所以，该差额实际上应当由本月发出和月末结存的库存商品承担了。
但是，如果本月同类商品即无月初结存，又无购销业务发生的，或者企业是使用个别计价法计算存货的发出成本的，或者暂估成本与实际成本之间的差额巨大的话，则该暂估成本与实际成本之间的差额(包括及其连带影响的其他存货成本)，应当调整并转入销售成本。编制分录为:
借:主营业务成本等
贷:库存商品 等
如果暂估成本大于实际成本的，应当以红字编制上述分录.

购买商品收到增值税普通发票怎么做账

应该按价税合计做：
借：原材料/库存商品等；
贷：应付账款/银行存款等·科目

收到商品入库入库，没收到发票怎样做账

收到商品入库入库，没收到发票，可以先做暂估入库处理，会计分录如下：
借：库存商品-暂估入库
贷：应付账款

收到运费发票怎么做账

，当月要认证抵扣的。运费发票可抵扣7%的税额借：原材料（或库存商品、销售费用）应交税金应交增值税---进项税额贷：库存现金（或银行存款）不能抵扣的借：原材料（或库存商品、销售费用）贷：库存现金（或银行存款）.请各位高手帮个忙

收到工程发票怎么做账？

收到工程发票：
借：在建工程-**工程
贷：应付帐款-**单位
工程完工，结转成本。
借：固定资产-**
贷：在建工程-**工程

Ⅶ 已发货未开票如何进行账务处理

货物不开票一般有两种情况。一是不打算开具发票。在这种情况下，它可以包含在未开票收入中，其分录睁空为:
借方:应收账款等。
贷款:主营业务收入、 应交税费-应交增值税-销项税额。
如果发票暂时没有开具，但先发货后确认收入，则分录为:
借方:发出商品， 信用:库存商品。
拓展资料：
会计处理是指通过记账、对账、结算等一系列会计处理，从审核原始凭证、编制记账凭证到编制会计报表的过程。
(1)会计程序
银行会计处理程序包括明细会计和综合会计系统的所有处理过程。具体步骤如下:
1.根据经济业务受理、填制和审核凭证以及业务涉及的会计科目确定会计分录。
2.一方面根据传票逐一登记单独账户(或登记簿)，登记涉及现金收付的现金收支日记账；另一方面汇总同一科目的凭证，编制属于综合会计系统的科目日报表，将当天业务涉及的所有科目的借贷金额进行扁平化。
3.根据分类账准备资产负债表。
4.根据账户日报表登记总账。
5.根据总分类账准备日计，平抑当日所有账户悉裤瞎的借贷余额。
(2)会计对账程序
会计核算是防止会计差错、保证会计记录正确性、保护资金安全的必要措施。从核查的时间和内容来看，可分为日常核查和定期核查。
每个营业日结束时，应核对相关账簿。检查的主要内容包括:
(1)总账中各科目余额和金额的借方和贷方合计相等；总账应与明细账和余额表的总余额保持一致。
(2)现金收付日记账中的借贷总额应与现金账户日报表和现金账户总账的借贷总额一致；库存现金簿中的库存金额应与实际库存现金和现金账户的总账余额一致。
(3)总账纯铅中银行间交易账户的日余额、借/贷金额、余额分别与银行间往来账户的日余额、借/贷金额、余额、银行间来账报告一致。
(4)表外账户余额应与相关登记簿一致。对于空白的重要凭证和有价值的文件，管理人员必须检查当天收到、使用、出售和储存的实物数量，以确保准确性。

Ⅷ 没有发票怎么做账

没有发票要这样做账：

没有发票入账要遵循企业会计准则。如果实际成本费用已经发生，按照准则就要确认成本，账务处理上满足成本确认条件就要进行账务处理，而成本确认不受发票的影响，也就是说即使企业没有收到发票，但是实际成本已经发生也要进行账务处理。即进行暂估入账。

企业发生购货业务没有发票时，应对收到的原材料、库存商品、固定资产等先进行暂估入账处理，待企业收到发票后冲销原分缓掘录，再根据发票的内容编制正确分录。

在税务角度，如果一项成本没有取迹哪塌得合法发票，是不能进行企业所得税前扣除的。如果在企业汇算清缴前取得了发票，可以进行所得税前扣除，不用进行调整；如果在汇算清缴前没有取得发票，则需要进行纳税调整，调增应纳税所得姿圆额。

以下情况支出不需发票就可税前扣除：

1、工资薪金支出。

2、现金性福利支出。

3、支付差旅津贴。

4、支付员工误餐补助。

5、支付的未履行合同的违约金支出。

6、最新政策，企业缴纳的相关责任险也可以在企业所得税前扣除。

Ⅸ 企业买的设备没有开发票,但是现在要租赁出去该怎么做账

购买的设备如果没有开票的话，那就没有入账，这属于账外资产，所以你租赁出去，也没有法办法入账。

Ⅹ 销售产品未开发票，怎么做账

做为票收入就可以了。和往常一样的。
发生没有唯孝拆开票的收入：

借：指枣现金慎困（银行存款）
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税