发票没来的设备怎么做账

① 发票没来货到怎么做账

1、收到货物但没有取得发票时，要先暂估入账：
借：原材料
贷：应付账款——暂估应付款
企业在收到货物，但是没有取得对应发票的时候，要按照不含税价格对货物的价值做暂估处理。
2、待收到发票后，用红字冲回原分录：
借：原材料（红字）
贷：应付账款——暂估应付款（红字）
3、根据发票做正确的账：
如果是一般纳税人企业：
借：原材料
应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：银行存款
如果是小规模纳税人企业：
借：原材料
贷：银行存款

② 购买的机器设备还没开发票怎么入账

暂估入账
借：固定资产
贷：应付账款等科目
取得增值税专用发票，红字回冲销上述会计分答录，重新入账
借：固定资产
借：应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：应付账款等科目

或先预付款项
借：预付账款
贷：银行存款
待取得增值税专用发票发票
借：固定资产
借：应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：预付账款

③ 货来了发票没有来怎么做账

所有商品及原材采购入库都需先（根据送货单及入库单）办理暂估入库，待发票到了再冲销转正式发票入库；销售按正常程序出库销售即可，只是你本月的增值税就得多交了！

④ 购买设备款已付，发票没来怎么写会计分录

1、如果当时说有票，那么应该做预付账款，等拿到票了再转为固定资产。

2、没发票入账是不被税务认可的，该项资产对应的折旧不允许所得税前扣除。

3、自己去代开，不能以入账公司名义开，你不能自己开票给自己。只能以对方公司名义去代开，而且开不出固定资产销售的发票的。

4、按销售发票，小规模的话，增值税征收率是3%，反正你们没有抵扣，你可以开旧物发票来入账，只要证明该固定资产原值的发票就行。

5、现在开来发票，做分录：

借：固定资产

贷：预付账款

你原来没做预付账款，那么将发票直接附到当时入账的凭证后就可以了，不用那么麻烦。

6、代开发票发生的费用，是不能入账的，因为这是销售固定资产给你的那方承担的，不是你们公司承担的。当然，如果你把他做成别的费用就与此无关了。

⑤ 购买使用过的机器设备没有发票怎么做账

购买使用过的机器设备时，你可以要求出售方到当地国税局大厅申请
代
开增值税
发
票给你们。不然没有正
规
发
票，是报不了税务账的，也不能计提折旧，更不能在税前列支或扣除的。

⑥ 购买机器设备，设备已到，但是发票没到怎么入账

如果前期有预付款，建议只走付款分录，待正式发票回来后，再入固定资产科目。

若前期没有预付款，现在发票未到只是设备先到，可以暂不进行会计处理，待发票回来后，入资产和应付账款科目。

⑦ 已付款，没来发票，怎么做账

已付款发票没来，可以先做预付账款处理，等发票回来以后再冲减预付账款，会计分录如下：
借：预付账款
贷：银行存款

⑧ 购买的设备发票到了，设备未到应该怎么做账务处理

可以先不做帐，等设备到了再做帐。
或者先计入在建工程科目，等设备。

⑨ 未取得发票的固定资产怎样入账

未取得发票的固定资产可以直接入账，

1、暂时未取得发票，以后取得

购入时，借记固定资产 贷记其他应付款-xx公司，取得发票并付款时，借记其他应付款xx公司贷记银行存款，这种情况下每月计提折旧直接计入费用，年末无需做纳税调整

2、取得时对方不开发票，以后也未取得

借：固定资产

贷：银行存款（其他应付款）等

这种情况下每月计提折旧计入费用，年末做企业所得税清算汇缴时要做收入调增。

(9)发票没来的设备怎么做账扩展阅读：

固定资产处置，包括固定资产的出售、转让、报废和毁损、对外投资、非货币性资产交换、债务重组等。

一、固定资产终止确认的条件

固定资产满足下列条件之一的，应当予以终止确认：

（1）该固定资产处于处置状态；

（2）该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。

二、固定资产处置的处理

（1）企业持有待售的固定资产，应当对其预计净残值进行调整。

（2）企业出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，应当将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。固定资产的账面价值是固定资产成本扣减累计折旧和累计减值准备后的金额。

（3）企业将发生的固定资产后续支出计入固定资产成本的，应当终止确认被替换部分的账面价值。

⑩ 固定资产设备发票未全如何做账

确定发票会到,如果没有发票,那么白条是不可以入账的,即使你入账了,到计算所得税的时候,也不能确认资产.
如果发票本月可以收到,那么等发票到了在确认固定资产,付款的分录可以先做
借:应付账款
贷:银行存款
本月收到发票
借:固定资产
应交税费---应缴增值税进项
贷:应付账款
如果发票本月不能到的话,付款的分录还是先做
借:应付账款
贷:银行存款
同时根据产品的入库单和收据暂估入账,
借:固定资产
贷:应付账款 注意此处的应付账款不包含增值税额
等次月收到发票时红字冲销上面分录同时做正确的分录,
借:固定资产
应交税费---应缴增值税进项
贷:应付账款
如果暂估的固定资产金额与发票金额一致,那么也可以不冲销暂估金额而补记一笔税款的金额
借:应交税费---应缴增值税进项
贷:应付账款
次月计提折旧
如果发票是第三个或者隔了几个月才收到,按暂估的金额计提折旧,等实际收到发票按照正确金额调整固定资产的金额和税金金额就可以了,如果涉及折旧的调整,当月一并调整.当然隔这么久一半是不太可能的.

还有一点就是因为折旧都是从购入后的次月开始计提的,如果你不想那么麻烦,你也可以等次月收到发票时,按照入库单和发票一次性正确确认固定资产,只是当月确认当月计提折旧就可以了.不过这种做法稍显不妥,因为小小的违背了会计准则的规定的.