代购设备凭证怎么做

㈠ 我公司购买了设备,又卖给了别人,怎么做记账凭证啊

一、转入清理。
借：固定资产清理
累计折旧
固定资产减值准备

贷：固定资产
二、发生的清理费用：出售该设备时按规定适且5%的营业税税率。
借：固定资产清理

贷：应交税费-应交营业税
三、收回出售设备价款时：
借：银行存款

贷：固定资产清理
四、结转出售设备实现的利得时：
借：固定资产清理

贷：营业外收入-非流动资产处置利得

㈡ 购买设备记账凭证的填制

购进机器一台，收到增值税票，价 100，税17，同时付款收到汇款凭,117，另支付安装费10，收到加工修理业专用发票，

借固定资产 100
借应缴税费-应缴增值税-进项税 17
贷 银行存款 117
借固定资产 10
贷 银行存款 10（这个里面如果有进项税也可以抵扣）

参考。。

㈢ 在淘宝网上代购应该让卖家给什么凭证才能说明是真品

摘要 您好，非常荣幸回答您这个问题，希望我的回答能对您有所帮助！

㈣ 购买固定资产如何做凭证

外购固定资产的会计分录过程：
1.购入不需要安装的固定资产
相关支出直接计入固定资产成本。
借：固定资产
应交税费——应交增值税(进项税额)(生产用动产)贷：银行存款等
2.购入需要安装的固定资产
通过“在建工程”科目核算
借：在建工程
应交税费——应交增值税(进项税额)(生产用动产)贷：银行存款、应付职工薪酬等
借：固定资产
贷：在建工程
3.外购固定资产的特殊考虑
(1)以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，应当按照各项固定资产的公允价值比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的成本。
(2)购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，应当在信用期间内采用实际利率法进行摊销，摊销金额除满足借款费用资本化条件的应当计入固定资产成本外，均应当在信用期间内确认为财务费用，计入当期损益。
“未确认融资费用”是“长期应付款”的备抵科目，“未确认融资费用”科目的借方余额，会减少“长期应付款”项目的金额。
未确认融资费用摊销=期初应付本金余额×实际利率=(期初长期应付款余额-期初未确认融资费用余额)×实际利率固定资产的会计分录过程：
为了核算固定资产，企业一般需要设置“固定资产”、“累计折旧”、“在建工程”、“工程物资”、“固定资产清理”等科目，核算固定资产取得、计提折旧、处置等情况。
“工程物资”科目核算企业为在建工程而准备的各种物资的实际成本。
“固定资产清理”科目核算企业因出售、报废、毁损、对外投资、非货币性资产交易、债务重组等原因转出的固定资产价值以及在清理过程中发生的费用等。
此外，企业固定资产、在建工程、工程物资发生减值准备的，还应当设置“固定资产减值准备”、“在建工程减值准备”、“工程物资减值准备”等科目进行核算。

㈤ 购入的产品直接销售怎么做凭证

购入的产品直接销售，与购入后再销售一样要做以下凭证：
1、购入商品时的会计师分录：
借：库存商品
应交税金--应交增值税--进项税
贷：银行存款/预付帐款等
2、实现销售时确认销售收入的会计分录：
借：银行存款/应收帐款等
贷：主营业务收入
应交税金--应交增值税--销项税
3、结转商品成本时的会计分录：
借：主营业务成本
贷：库存商品

㈥ 代购商品的会计处理

根据企业会计制度的规定，“应收帐款”科目核算企业因销售商品、产品、提供劳务等，应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。企业代购货单位垫付的包装费、运杂费，借记“应收帐款”科目，贷记“银行存款”等科目；收回代垫费用时，借记“银行存款”科目，贷记“应收帐款”科目。

因此，题中相关会计处理应当为：

1、确认销售收入（即开出发票时）

借：应收帐款——“沈阳客户” 100 000.00元
贷：主营业务收入 85 470.09元
贷：应交税金——应交增值税（销项税额） 14 529.91元

凭证附件：销售发票等

2、垫付保险费

借：应收帐款——“沈阳客户” 5 000.00元
贷：现金 5 000.00元

凭证附件：收款保险公司开具的保险费单据复印件

3、收取货款

借：银行存款 105 000.00元
贷：应收帐款——“沈阳客户”105 000.00元

凭证附件：银行进帐单等

关于补充问题。

由于你企业向保险公司支付的保险费属于垫付性质，因此该费用的最终承担者并非你公司，而是“沈阳客户”，你企业只是代“沈阳客户”办理了投保手续并垫付保费而已。所以，保费单据原件必须交付“沈阳客户”，使其能够据以入帐。之所以你企业需留一份复印件，是在垫付款项时作为款项划出的依据而已。

“复印件不能做原始凭证”不能一概而论。相反，如果你企业留存保费单据原件而“沈阳客户”持有复印件，则一是不合理，二是对“沈阳客户”而言，“复印件不能做原始凭证”。

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㈦ 在淘宝网上代购应该让卖家给什么凭证才能说明是真品

卖家所需提供的商品正规进货凭证：
1、进货时取得的原始票据；
2、需要有商品名称(货号）、数量、日期；
3、盖有票据专用章；
4、如果是在国外网站进货或代购的，请提供该网站建立的交易订单以及该网站向买家发货的物流单据；
5、如果是在外/线下渠道进货或代购的，请提供相应的购物小票。

㈧ 购买设备的会计分录怎么做。

承兑汇票付款，付款时应该是：借：其他应收款/应收账款（这个看你会计制度了回） 560000 贷：现答金 6000 其他货币资金——银行汇票存款 500000收到发票时：（假设是17%税率）借：固定资产 526495.73 应交税金——应交增值税（进项） 33504.27 贷：其他应收款/应收账款（这个看你会计制度了） 560000

㈨ 医院购买医疗设备如何做凭证

• 要写明

（1）名来称：购自买医疗器械

（2）日期：具体购买日期

（3）编号：顺延下来的编号

（4）内容摘要：什么原因购买的医疗设备

（5）经济业务所涉及的会计科目及记账方向： 做这个凭证应该是购买的医疗设备归于固定资产 借 固定资产 3万元 贷 银行存款 3万元

（6）金额：3万元

（7）记账标记

（8）附件张数

（9）有关人员签章。

㈩ 收到别人的钱，帮别人代买设备怎么做会计分录

收到别人的钱的时候，分录为：

借：银行存款

贷：其他应付款

代买设备的时候，分录为：

借：其他应付款

贷：银行存款

因为设备是代买的，并不是你们公司的，所以不能入固定资产这个科目。如果开发票的话，发票的名头也应该是对方公司的，而不应该是你们公司的名头。

层析法：

1、分析列出经济业务中所涉及的会计科目。

2、分析会计科目的性质，如资产类科目、负债类科目等。

3、分析各会计科目的金额增减变动情况。

4、根据步骤2、3结合各类账户的借贷方所反映的经济内容（增加或减少），来判断会计科目的方向。

5、根据有借必有贷，借贷必相等的记账规则，编制会计分录。