进口设备银行账比发票多怎么办

『壹』 发票上的金额多于银行凭证上的金额,如何做账

实务中这种情况很多的。比如吃一顿饭，280元，但人家给你了300元的餐饮发票，实际报销时只需要填280元即可。
如果是材料购进，发票开多了，按要求是要退回开票方重新开的。但实际操作中都觉得很麻烦。而且如果是增值税专用发票的话，作为购货方可以多抵扣税也不愿意退票，因此，大多是按如下分录来做的：
借：材料 （到挤出来的金额）
进项税 （发票上的进项税额）
贷：银行存款等（实际付款的金额）
因为一个企业的发票很多的，税务部门在查税时，也不可能一张发票一张发票的去查。所以这种方式处理，企业大多都会没事。

『贰』 报关单金额比发票金额多怎么办会影响退税吗

不影响退税，由于你发票少开了，只能按照发票上面的金额退税
如果你发票多开的情况下，就只能按照报关金额退税
海关对出口这块是就低不就高

『叁』 实际付款金额比增值税发票所开金额多怎么办

1.实际付款比增值税发票上的金额多建议做分录；
借：库存商品/原材料等；
借：应交税金-应交增值税-进项税
借：预付账款/应收账款
贷：银行存款
2..实际付款比增值税发票上的金额少，分录如下：
借：库存商品/原材料等
借：应交税金-应交增值税-进项税
贷：银行存款贷/应付账款

『肆』 银行账比账面余额多怎么处理啊

首先认真仔细核对,是不是自己的,如果确认不是自己的那就应该和银行联系沟通,让他们处理,不是你的就别动它,国家法律只支持银行不支持用户,你要用了那就得吃官司,今年国内已经出现两三个例子,自己银行卡里多出了不少钱,去取出用了,最后难逃法律制裁,告也不可能告赢银行.

『伍』 你们好，我想请教你们，收到的发票金额比预付的设备款金额大很多，怎么办，急呀，麻烦各位指教，谢谢。

查一下银行余额，看看剩余中是不是跟帐上有差6万，如果是当时就是付款时没有做6万元凭证，如果不差跟帐上一样，那就说明这其中有什么事情，你得跟经手这事的人搞清楚了，6万元多开的发票到底是什么
如果这事没有人能说清楚，你找你的领导，你写个情况说明，把帐平了也好，总之写个书面的东西签上字，以后你把帐给下一个人的时候可以安安静静的走，对大家谁都好

『陆』 实际收到金额要比开出去的发票金额多要怎么做账

1、未确认是否要归还时，应计入其他应付款，会计分录为：

借：银行存款

贷：其他应付款

2、确认不需归还时，计入营业外收入，会计分录为：

借：银行存款

贷：营业外收入

企业应设置“其他应付款”账户进行核算。该账户，属于负债类账户，贷方登记发生的各种应付、暂收款项，借方登记偿还或转销的各种应付暂收款项。

月末，余额在贷方，表示企业应付、暂收的结存现金。本账户应按应付、暂收款项的类别设置明细账户。

营业外收入在“利润”或“利润或亏损”账户核算。在企业的“利润表”中，营业外收入需单独列示。属于企业营业外收入的款项应及时入账。

不准留作小家当或其他不符合制度规定的开支。企业营业外收入的核算在“营业外收入”账户下进行，也可在该账户下按各种不同的收入设置明细账户进行明细核算。

(6)进口设备银行账比发票多怎么办扩展阅读：

其他应付款会计处理：

企业发生各种应付、暂收或退回有关款项时，借记“银行存款”、“管理费用”等账户，贷记“其他应付款”账户；支付有关款项时，借记“其他应付款”账户，贷记“银行存款”等科目。

企业采用售后回购方式融入资金的，应按实际收到的金额，借记“银行存款”科目，贷记本科目。回购价格与原销售价格之间的差额。

应在售后回购期间内按期计提利息费用，借记“财务费用”科目，贷记本科目。按照合同约定购回该项商品等时，应按实际支付的金额，借记本科目，贷记“银行存款”科目。

营业外收入账务处理：

①企业转让固定资产时，先结转固定资产原值和已提累计折旧额，借记“固定资产清理”、“累计折旧”科目，贷记“固定资产”科目。

收到双方协议价款，借记“银行存款”，贷记“固定资产清理”科目；最后结转清理损益，若转出价款高于固定资产账面净值，借记“固定资产清理”科目，贷记“营业外收入”科目。

②企业处置无形资产时，应按实际收到的金额等，借记“银行存款”等科目，按已计提的累计摊销，借记“累计摊销”科目，按应支付的相关税费及其他费用。

贷记“应交税费”、“银行存款”等科目，按其账面余额，贷记“无形资产”科目，按其贷方差额，贷记“营业外收入——处置非流动资产利得”科目，已计提减值准备的，还应同时结转减值准备。

③确认的政府补助利得，借记“银行存款”、“递延收益”等科目，贷记本科目。

『柒』 用银行存款付的帐 实际支付的比发票多了几毛钱 也就是发票上少开了几毛钱 这几毛钱怎么做账务处理

按规定，这个发票是不合格的，但是如果你们财务觉得问题不大的话，可以先放到预付账款
举个例子
发票金额20万，实际支付20.5万
借：应付账款-家公司 20
预付账款-家公司 0.5
贷：银行存款 20.5

『捌』 实际支付金额比发票金额多几分钱怎么做账

1、企业实际支付金额比发票金额多，会计分录为：
支付时：
借：银行存款
贷：应付账款——公司名称
收到对方公司退回款项时：
借：应付账款——公司名称
贷：银行存款
2、企业收到对方公司实际支付金额比发票金额多，会计分录为：
收到时：
借：银行存款
贷：应收账款——公司名称
退回对方公司时：
借：应收账款——公司名称
贷：银行存款
企业发生经济业务，实际支付金额比发票金额多时，应由对方公司将实际金额与发票金额的差额进行退回；若企业收到对方公司实际支付金额比发票金额多时，应将实际金额与发票金额的差额进行退回。

『玖』 我公司以银行存款支付的货款比发票上的实际数多怎样做分录

银行存款支付的货款比发票上的实际数多的部分进“预付账款”。
借:库存商品(或原材料)发票金额XXXXX元
借：应交税金—应交增值税（进项税额）XXXX元 （如果是增值税一般纳税人）
借:预付账款(银行存款XXXXX元-发票金额XXXXX元-应交税金XXXX元)XXX元
贷:银行存款XXXXX元

『拾』 公司银行转账付款大于供货商开具的发票,存在几十元的差额，怎么入账

企业购进的商品成本或发生的费用，必须取得合法有效的原始凭据；确认成本或费用，按发票金额入账；多余部分暂挂账处理，如果以后能补开发票的，再进行冲账，否则不能记为成本费用，只能转作管理费用或营外支出了。