预付设备款收不回发票怎么处理

① 预付款无法收到发票的账务怎么处理

进哪个科目都可以~要看你是什么企业,如果为了以后结算方便,最好进预付款!单列个明细,也便于你查找!等款项全部付清后,一次性计入成本或费用

② 预付工程款一直没有收到发票该如何处理

首先，要保留好银行转账记录或对方的收据，免得对方赖账；
其次，最标准的做法，向税务机关举报，要求对方开票，当然，这样就伤感情了；
否则，结果算时一并取得全额发票也可以，如果提前被税务查到，责任不在你们而在对方。

③ 预付账款，回不了发票了怎么做账

1、6月预付电费时分录借：预付账款贷：银行存款2、6月计提电费时分录借：管理费用或制造费用贷：预提费用3、7月收到电费发票时分录借：预提费用贷：预付账款预付账款科目借方核算的是你支付给供电公司的电费款，贷方核算的是你收到供电公司发票金额。你6月计提电费的分录贷方不该计入预付账款科目而应计入预提费用科目核算。预提费用科目借方核算的是从供电公司购买的电费金额，贷方核算的是你公司预提计入成本或费用的金额。希望能帮助到你。

④ 收不到发票的预付账款怎样处理

这个你要是预付款你可以先让他开收据，然后到货的时候把收据换成发票，然后做分录借
库存商品/原材料等你购入的
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：预付账款

⑤ 预付账款无法收到发票怎么办

转入销售收入
借：销售收入
应交税金——应交增值税（销项）
贷：预付账款

最是协商解决。你可以到国税部门投诉，因为他开收据违反了国家的发票管理办法。

⑥ 收不回发票的预付账款怎么冲平

补出入库，进行调账，若库存对应销项已经开票可以结转成本调整到利润分配未分配利润。等发票回来了，税与利润分未分配利润进行调整就可。

⑦ 预付款收不回来账务处理

对于预付款项收不回来了的情况，应做损失处理，还要报税务审批。

借：营业外支出-坏账

贷：预付账款或坏账准备（如有计提坏账）

预付账款的账务处理：

(1)支付预付款项时：

借：预付账款

贷：银行存款

(2)卖方发出商品,买方收到货物时：

借：原材料

贷：预付账款

(3)支付预付账款差额：

借：预付账款

贷：银行存款

预付款项情况不多的企业，也可以将预付的款项直接记入"应付账款"科目的借方，不设置"预付账款"科目。"预付账款"科目期末借方余额，反映企业实际预付的款项，期末如为贷方余额，反映企业尚未补付的款项。

(7)预付设备款收不回发票怎么处理扩展阅读：

“预付账款”账户用于核算企业按照合同规定向供货单位预付的款项。“预付账款”账户下应按购货单位设置明细账，进行明细核算。

预付账款情况不多的企业，也可以将预付的款项直接记入“应付账款”的借方。在预付货款业务不多的企业，也可以通过“应付账款”科目核算预付账款业务。

企业在预付时借记“应付账款”科目，收到采购的商品后再予冲销。但是，在这种处理方法下，“应付账款”的某些明细账户可能会出现借方余额。

在期末，应付账款明细账的借方余额应在资产负债表中列作资产项目，而各明细账的贷方余额才列为负债。预付账款业务较多的企业，需要为每一个客户设置明细账。

列明预付日期、采购商品的规格及数量、预付金额、到货日期及注销日期等。企业的预付账款不得计提坏账准备。但是，如果有确凿的证据表明企业预付账款的性质已经发生改变。

或者因供货单位破产、撤销等原因已经无望再收到所购货物的，应将原计入预付账款的金额转入其他应收款，并按规定计提坏账准备。

⑧ 会计问题，预付设备款，后收到发票货未到，账务如何处理

预付款的时候：
借：预付账款
贷：银行存款/现金
发票到了后：
借：在途物资
贷：预付账款
货到后：
借：原材料
贷：在途物资